اوراق بهادار معاملات موارد مسطح حاوی برگه های گشاد نیست. در عوض ، آنها حساب هایی هستند که از وسایل نقلیه مختلف سرمایه گذاری تشکیل شده است. یک سبد معاملاتی روش دیگری برای مراجعه به یک سبد سرمایه گذاری است. فرهنگ لغت کمبریج یک سبد سرمایه گذاری را به عنوان مجموعه ای از سرمایه گذاری های متعلق به یک فرد یا تجارت تعریف می کند.
چگونگی جمع آوری و مدیریت یک نمونه کارها به عواملی مانند تنوع و ریسک بستگی دارد. شرایط بازار و امور خارجه همچنین می تواند بر سرمایه گذاری تأثیر بگذارد. یک سبد معاملاتی ممکن است شامل یک کلاس دارایی مالی واحد یا طیف وسیعی از محصولات برای دستیابی به نتایج مورد نظر باشد.
نمونه کارها سرمایه گذاری چیست؟
طبق گفته موسسه دارایی شرکت ، یک سبد سرمایه گذاری به طور خاص با هدف تولید سود در ضمن حفظ دارایی جمع می شود. تعریف مدیریت نمونه کارها انتخاب و نظارت بر دارایی های موجود در آن نمونه کارها است.
انواع دارایی ممکن است شامل سهام ، اوراق بهادار ، صندوق های متقابل و معادل های نقدی یا کلاس های دارایی جایگزین مانند ارزهای رمزنگاری و املاک و مستغلات باشد. استراتژی های سرمایه گذاری با توجه به سرمایه گذار و تحمل ریسک متفاوت خواهد بود. ساختن یک نمونه کارها متنوع اغلب به عنوان یک استراتژی مفید است. خرید و فروش به عنوان موقعیتی شناخته می شود.
در گذشته ، مدیران پول به طور کلی فعالیت را در یک سبد معاملاتی مدیریت می کردند. یک مدیر نمونه کارها در مورد تخصیص دارایی و چگونگی حفظ یک نمونه کارها متعادل تصمیم می گیرد. امروز ، بیشتر و بیشتر سرمایه گذاران اوراق بهادار تجاری خود را مدیریت می کنند ، به عنوان مدیران نمونه کارها خود عمل می کنند. افراد با ارزش بالا هنوز هم به طور معمول از یک مدیر پول استفاده می کنند.
Holding در مقابل تجارت فعال چیست؟
پرتفوی معاملاتی می تواند شامل سرمایه گذاری های خرید و فروش کوتاه مدت و بلند مدت باشد. معامله گران پس از سود سریع ، رویکرد فعال برای سرمایه گذاری خواهند داشت و به دنبال سودهای کوتاه مدت در مقابل قدردانی بلند مدت هستند. سرمایه گذاران که از یک استراتژی خرید و نگهدارنده استفاده می کنند ، برای قدردانی طولانی مدت سرمایه گذاری می کنند. این اهداف استراتژی های سرمایه گذاری را تعیین می کنند.
به عنوان مثال ، مجموعه ای از سهام سود سهام ممکن است یک سبد درآمد در نظر گرفته شود که برای تأمین درآمد ثابت برای یک سرمایه گذار در نظر گرفته شده است. این نمونه ای از یک استراتژی سرمایه گذاری خرید و نگهدارنده است و به همین ترتیب نمونه کارها مدیریت می شود. برگزاری اغلب با تحمل ریسک کمتر همراه است و این یک رویکرد متداول برای سرمایه گذاری بازنشستگی است.
سرمایه گذاران فعال به دلیل تحمل بیشتر ریسک بیشتر ، بیشتر اوقات خریداری و فروش می کنند. معاملات روز یک سبک بسیار فعال برای سرمایه گذاری است و به افرادی که در همان روز همان اوراق بهادار را خریداری و می فروشند ، اشاره دارد. این یک سبک سرمایه گذاری پرخطر است و موسسات مالی این فعالیت را از نزدیک نظارت می کنند. یک تاجر روز الگوی که روزانه چهار روز از پنج روز معاملات می کند باید الزامات حاشیه ای را که توسط سازمان تنظیم مقررات صنعت مالی بیان شده است ، برآورده کند.
چگونه پرتفوی معاملات مالیات می شود؟
پس از فروش دارایی سرمایه گذاری و بسته شدن موقعیت ، ضرر یا سود حاصل از آن فروش به عنوان سود یا ضرر سرمایه طبقه بندی می شود. سود سرمایه درآمد مشمول مالیات است. IRS نرخ مالیات را بر اساس اینکه آیا دارایی بیش از یک سال نگه داشته شده است ، تعیین می کند که به عنوان طولانی مدت گفته می شود. از طرف دیگر ، اگر یک دارایی برای یک سال کامل متعلق به آن نباشد ، به عنوان کوتاه مدت طبقه بندی می شود.
پیامدهای مالیاتی برای دارایی های معامله شده فعالانه می تواند با خرید و نگه داشتن متفاوت باشد زیرا این دارایی ها اغلب به مدت یک سال نگهداری نمی شوند. سرمایه گذاری های کوتاه مدت با همان نرخ درآمد عادی مالیات می شوند. این می تواند به حداکثر نرخ مالیات 37 درصد پوند برسد و ممکن است حداقل مالیات جایگزین را ایجاد کند. نرخ سود سرمایه در سرمایه گذاری هایی که برای یک سال یا بیشتر برگزار می شود بسیار پایین تر است و در 20 درصد پوند قرار دارد.
یک استثناء در مورد مالیات بر سود سرمایه کوتاه مدت وضعیت مالیات معامله گر است. معامله گران روزانه که در IRS ثبت شده اند می توانند هزینه های معاملاتی را ارسال کرده و ضررهای بیشتر از 3000 $ را کسر کنند. آنها مشمول مالیات خود اشتغالی یا محرومیت از فروش شستشو نیستند. وضعیت مالیات معامله گر برای کسانی که به طور فعال ارزهای رمزنگاری شده را تجارت می کنند نیز در دسترس است.
- IRS: موضوع شماره 429 معامله گران در اوراق بهادار (اطلاعات مربوط به فرم 1040 یا 1040-SR)
- موسسه مالی شرکت: نمونه کارها سرمایه گذاری
- سازمان تنظیم مقررات صنعت مالی: تجارت روزانه
- فرهنگ لغت کمبریج: نمونه کارها سرمایه گذاری
Hashaw Elkins یک خدمات مالی و متخصص مالیات و همچنین یک مشاور مدیریت پروژه است. وی پروژه هایی را در صنایع و بخش های مختلف هدایت کرده است ، از Fortune Global 500 گرفته تا سازمان های بین المللی غیردولتی. هاشاو دارای MBA در املاک و مستغلات و MSCI در مدیریت پروژه است. وی در ادامه در مدیریت تغییر سازمانی ، مدیریت تنوع و میانجیگری متقابل فرهنگی نیز تأیید شده است.
